Типы документов

Реклама

Партнеры

Приказ Министерства финансов Челябинской области от 14.07.2015 N 01/5-126 "О внесении изменений в приказ Министерства финансов Челябинской области от 29.12.2014 г. N 01/5-181"



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ
от 14 июля 2015 г. № 01/5-126

О внесении изменений в приказ Министерства финансов
Челябинской области от 29.12.2014 г. № 01/5-181

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести в Административный регламент исполнения Министерством финансов Челябинской области государственной функции по санкционированию расходов и проведению кассовых операций со средствами областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений и областных государственных унитарных предприятий от 29.12.2014 г. № 01/5-181 "Об Административном регламенте исполнения Министерством финансов Челябинской области государственной функции по санкционированию расходов и проведению кассовых операций со средствами областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений и областных государственных унитарных предприятий" (далее - Административный регламент), следующие изменения:
1) в пункте 7 слова "управления областного казначейства Минфина области" заменить словами "управления областного казначейства и организации исполнения расходов органов государственной власти Минфина области";
2) в пункте 13.1:
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"В качестве документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства учреждением, предприятием представляются при поставке товаров (накладная или акт приемки-передачи или универсальный передаточный документ), выполнении работ (акт выполненных работ), оказании услуг (акт оказанных услуг или счет, или универсальный передаточный документ, или счет-фактура), исполнительный документ (исполнительный лист, судебный приказ), иные документы, подтверждающие возникновение денежных обязательств.";
абзац пятый признать утратившим силу;
абзац шестой изложить в следующей редакции:
"При наличии электронного документооборота учреждение, предприятие представляет в Минфин области документы-основания в форме электронной копии бумажного документа, созданного посредством сканирования, или копии электронного документа, подтвержденного электронной подписью уполномоченного лица учреждения, предприятия.";
3) в пункте 20.2:
абзац шестой изложить в следующей редакции:
"соответствие реквизитов (номер, дата) договора (изменения к договору) и предмета договора на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг или договора аренды и реквизитов (тип, номер, дата) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства при поставке товаров (накладная или акт приемки-передачи или универсальный передаточный документ), выполнении работ (акт выполненных работ), оказании услуг (акт оказанных услуг, или счет, или универсальный передаточный документ, или счет-фактура), номера и даты исполнительного документа (исполнительный лист, судебный приказ), иных документов-оснований, указанных в заявке на выплату средств и представленных документов-оснований;";
абзац седьмой изложить в следующей редакции:
"на непревышение авансового платежа предельному размеру авансового платежа, установленному нормативными правовыми актами Российской Федерации и Челябинской области;";
дополнить абзацем десятым следующего содержания:
"Требования абзацев пятого, шестого и седьмого настоящего пункта не применяются в отношении заявок на выплату средств:
на получение денежных средств, перечисляемых на банковскую карту или на счета Управления Федерального казначейства по Челябинской области, открытых для получения наличных денежных средств;
при оплате по договору на выполнение работ, оказание услуг, заключенному учреждением с физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем.";
4) в абзаце девятом пункта 22.1 слова ", соответствие размера и срока выплаты арендной платы за период пользования имуществом согласно условиям договора аренды" исключить;
5) приложение № 3 к Административному регламенту изложить в новой редакции (прилагается).

2. Контроль и организацию выполнения настоящего приказа возложить на первого заместителя Министра финансов Челябинской области Прыгунова А.Е.

3. Настоящий приказ вступает в силу с момента подписания.

Исполняющий обязанности
Министра финансов
Челябинской области
А.Е.ПРЫГУНОВ





Приложение 3
к Административному регламенту
исполнения
Министерством финансов
Челябинской области
государственной функции
по санкционированию расходов
и проведению кассовых операций
со средствами областных
бюджетных учреждений,
областных автономных учреждений
и областных государственных
унитарных предприятий
(в редакции
приказа
Министерства финансов
Челябинской области
от 14 июля 2015 г. № 01/5-126)

Последовательность
выполнения административных процедур

1. Отражение остатков на начало года на лицевых счетах областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений (далее - учреждения) и областных государственных унитарных предприятий (далее - предприятий)
№ п/п
Наименование операции
Исполнитель
Периодичность
1.1.
Сверка соответствия остатков неиспользованных средств на конец отчетного финансового года, отраженных в системе АЦК - Финансы по лицевым счетам учреждений, выписке в отделении по Челябинской области Уральского Главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк) со счета средств учреждений (далее - счет № 40601 учреждений).
Сверка соответствия остатков неиспользованных средств на конец отчетного финансового года, отраженных в системе АЦК - Финансы по отдельным лицевым счетам предприятий, выписке Банка со счета средств предприятий (далее - счет № 40601 предприятий).
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
в первый рабочий день текущего финансового года
1.2.
Сверка остатков на начало года "без права расходования" на отдельных лицевых счетах учреждений, предприятий по целевым субсидиям, полученным в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - целевые средства).
Сверка остатков на начало года "без права расходования" на лицевых счетах учреждений, предприятий по не уточненным поступлениям отчетного финансового года.
Обработка в системе АЦК - Финансы ЭД "Справка по операциям" до статуса "Обработан"
Операционный отдел по внебюджетным средствам (далее - Операционный отдел) Минфина области
в первый рабочий день текущего финансового года
2. Учет операций по кассовым поступлениям на лицевые счета учреждений, предприятий
2.1.
Получение выписки от Банка со счета № 40601 учреждений, со счета № 40601 предприятий.
Выгрузка выписки из системы "банк - клиент" в систему АЦК - Финансы.
Отдел бухгалтерского учета и отчетности областного и консолидированного бюджетов (далее - отдел бухгалтерского учета) Минфина области
до 10.00 часов дня получения выписки от Банка за предыдущий операционный день
2.2.
Формирование в системе АЦК - Финансы электронного документа ЭД "Распоряжение на зачисление средств" по лицевым счетам, соответствующих выписке операционного дня Банка.
Обработка ЭД "Распоряжение на зачисление средств" в системе АЦК - Финансы до статуса "Обработка завершена".
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
до 16.00 часов дня получения выписки от Банка
2.3.
Формирование платежных поручений и ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" по поступлениям, не зачисленным на лицевые счета учреждений, предприятий, относящимся к невыясненным поступлениям или ошибочно поступившим.
Подписание ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления.
Передача "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
до 14.00 часов текущего рабочего дня
2.4.
Формирование пакета электронных платежных поручений в соответствии с требованиями, установленными действующим законодательством, отправка в Банк.
Отдел бухгалтерского учета Минфина области
в течение часа после получения согласованного "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", но не позднее 17.00 часов
2.5.
Сверка с Банком переданных пакетов электронных платежных документов путем получения сообщений Банка об их обработке "исполнен", "отказан".
Отдел бухгалтерского учета Минфина области
по мере обработки пакета платежных поручений в Банк
2.6.
Размещение информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке, на общем ресурсе W:\!Обмен с Банком.
Отдел бухгалтерского учета Минфина области
не позднее 10.00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке
2.7.
Оформление отказа в системе АЦК - Финансы ЭД "Платежное поручение".
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
не позднее 12.00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке
3. Проведение кассовых выплат за счет средств учреждений, предприятий
3.1.
Прием от учреждений, предприятий заявок на выплату средств (далее - заявки), реестра заявок на выплату средств (далее - реестры) на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Средства есть".
Операционный отдел Минфина области
до 10.00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
3.2.
Проверка заявок, реестров, проставление на бумажном носителе отметки, подтверждающей проведение кассовых выплат, с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя.
Обработка заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Готов к исполнению".
Операционный отдел Минфина области
до 12.00 часов текущего рабочего дня, по документам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов.
3.3.
Возврат заявок, реестров в случае выявления несоответствия установленным требованиям, с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.
Операционный отдел Минфина области
не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки заявки
3.4.
Формирование и подписание ответственным исполнителем отдела отчетной формы "Заявок на выплату средств", передача начальнику отдела. Отзыв специалистом операционного отдела заявки со статуса "Готов к исполнению" на основании письма учреждения, предприятия.
Операционный отдел Минфина области
до 12.00 часов текущего рабочего дня по документам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов.
3.5.
Формирование по заявкам платежных поручений и ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", заявки переходят на статус "На исполнении".
Подписание ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления.
Передача "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.
Обработка заявок в системе "АЦК - Финансы" до статуса "На исполнении".
Операционный отдел Минфина области
до 14.00 часов текущего рабочего дня
3.6.
Формирование ЭД "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" по операциям между лицевыми счетами учреждений, открытыми в Минфине области, подписание начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления и передача в отдел по работе с лицевыми счетами Минфина области.
Операционный отдел Минфина области
до 14.00 часов текущего рабочего дня
3.7.
Обработка ЭД "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет". Передача "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
на следующий день до 14.00 часов с датой формирования "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет"
3.8.
Формирование пакета электронных платежных поручений в соответствии с требованиями, установленными действующим законодательством, отправка в Банк.
Отдел бухгалтерского учета Минфина области
в течение часа после получения согласованного "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", но не позднее 17.00 часов
3.9.
Сверка с Банком переданных пакетов электронных платежных документов путем получения сообщений Банка об их обработке "исполнен", "отказан".
по мере обработки пакета платежных поручений в Банк
3.10.
Размещение информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке на общем ресурсе W:\!Обмен с Банком.
Отдел бухгалтерского учета Минфина области
не позднее 10.00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке

3.11.
Оформление отказа заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Отказан", с указанием причины отказа на основании выписки Банка и протокола отбраковки Банка ("Отказ банка").
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
до 15.00 часов текущего рабочего дня поступления выписки Банка и извещения отбраковки
4. Санкционирование расходов учреждений, предприятий, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства
4.1.
Внесение кодов субсидий в справочник системы АЦК - Финансы, справочники "Бюджет", "Показатели учета БУ/АУ", "Субсидии и инвестиции".
Отраслевые отделы Минфина области
до начала очередного финансового года или в течение текущего финансового года по мере необходимости
4.2.
Прием от учредителей в отношении учреждений, главных распорядителей средств областного бюджета, осуществляющий предоставление субсидий предприятию, Сведений об операциях с целевыми субсидиями (далее - Сведения), на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "на Утверждении", при электронном документообороте, подписанных электронными подписями.
Операционный отдел Минфина области
до 10.00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
4.3.
Проверка Сведений, проставление ответственным исполнителем отдела на бумажном носителе отметки с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя.
Обработка Сведений в системе АЦК - Финансы до статуса "Утвержден".
Операционный отдел Минфина области
до 12.00 часов текущего рабочего дня, по документам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов
4.4.
Возврат Сведений в случае выявления несоответствия установленным требованиям с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.
Операционный отдел Минфина области
не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки Сведений
4.5.
Прием от учреждений, предприятий справок-уведомлений на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы ЭД "Справка уведомление об уточнении операций БУ/АУ" (далее - справка-уведомление) на статусе "На согласовании" по суммам неиспользованных остатков целевых средств отчетного финансового года, разрешенного к использованию его на те же цели в текущем финансовом году, для отражения на отдельном лицевом счете учреждения, предприятия этого остатка с правом расходования.
Операционный отдел Минфина области
до 10.00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
4.6.
Проверка справок-уведомлений и сверка, проставление на бумажном носителе исполнителем отдела отметки, подтверждающей проведение кассовой операции с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя.
Обработка справок-уведомлений в системе АЦК - Финансы до статуса "Обработан".
Операционный отдел Минфина области
до 12.00 часов текущего рабочего дня по документам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов.
4.7.
Прием от учреждений, предприятий заявок, реестров на бумажном носителе в двух экземплярах и договоров (изменений к договорам) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг или договоров аренды, документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств (далее - документы-основания). В электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Средства есть", при электронном документообороте с приложением электронных копий документов-оснований.
Операционный отдел Минфина области
до 10.00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
4.8.
Проверка заявок, реестров, проставление на бумажном носителе отметки, подтверждающей проведение кассовых выплат с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя. Обработка заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Готов к исполнению".
Операционный отдел Минфина области
до 12.00 часов текущего рабочего дня, по документам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов.
4.9.
Возврат заявок, реестров в случае выявления несоответствия установленным требованиям, с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.
Операционный отдел Минфина области
не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки заявки
4.10.
Формирование и подписание ответственным исполнителем отдела отчетной формы "Заявок на выплату средств", передача начальнику отдела.
Отзыв специалистом операционного отдела заявки со статуса "Готов к исполнению" на основании письма учреждения, предприятия.
Операционный отдел Минфина области
до 12.00 часов текущего рабочего дня по заявкам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов.
4.11.
Формирование по заявкам платежных поручений и "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", заявки переходят на статус "На исполнении".
Подписание ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующего деятельность управления.
Передача "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.
Операционный отдел Минфина области
до 14.00 часов текущего рабочего дня
4.12.
Формирование ЭД "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" по операциям между лицевыми счетами учреждений, открытыми в Минфине области, подписание начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления, и передача в отдел по работе с лицевыми счетами Минфина области.
Операционный отдел Минфина области
до 14.00 часов текущего рабочего дня по заявкам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов
4.13.
Обработка "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет".
Передача "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
на следующий день, до 14.00 часов, с датой формирования "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет"
4.14.
Формирование пакета электронных платежных поручений в соответствии с требованиями, установленными действующим законодательством, отправка в Банк.
Отдел бухгалтерского учета Минфина области
в течение часа после получения согласованного "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", но не позднее 17.00 часов
4.15.
Сверка с Банком переданных пакетов электронных платежных документов путем получения сообщений Банка об их обработке "исполнен", "отказан".
Отдел бухгалтерского учета Минфина
по мере обработки пакета платежных поручений в Банк
4.16.
Размещение информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке, на общем ресурсе W:\!Обмен с Банком.
Отдел бухгалтерского учета Минфина области
не позднее 10.00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке
4.17.
Оформление отказа заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Отказан", с указанием причины отказа на основании выписки Банка и протокола отбраковки Банка ("Отказ банка").
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
до 15.00 часов текущего рабочего дня поступления выписки Банка и извещения отбраковки
5. Уточнение проведенных кассовых операций
5.1.
Прием от учреждений, предприятий справок-уведомлений на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "На согласовании".
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
Операционный отдел Минфина области
до 10.00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
5.2.
Проверка справок-уведомлений, проставление на бумажном носителе исполнителем отдела отметки, подтверждающей проведение кассовой операции с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя.
Обработка справок-уведомлений в системе АЦК - Финансы до статуса "Обработан".
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
Операционный отдел Минфина области
до 12.00 часов текущего рабочего дня по документам, поступившим до 10.00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10.00 часов.
5.3.
Возврат справки-уведомления в случае выявления несоответствия с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, "дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.
Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области
Операционный отдел Минфина области
не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки справки-уведомления


------------------------------------------------------------------